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三宝老师

职称： 高级会计师,税务师

2019-02-25 16:07

应该是按照利润表的利润总额乘以企业所得税率计算得出

多多 追问

2019-02-25 16:10

也不对啊

多多 追问

2019-02-25 16:11

利润总额119983.6

多多 追问

2019-02-25 16:12

所得税费用11998.36

三宝老师 解答

2019-02-25 16:19

2019年之前的小型微利企业享受企业所得税优惠，利润30万元以下税率为10%
2019年开始，小型微利企业享受企业所得税优惠，利润100万元以下税率为5%

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相关问题讨论
利润总额-所得税费用=净利润。也就说利润总额是未扣除所得税费用的
2019-04-14 17:05:55
你好，利润表填写计提的累计数
2019-04-23 11:03:33
您好 申报企业所得税的时候 所得税费用不需要填写
2022-01-16 10:44:09
如果是零就不用结转了
2020-01-07 17:59:47
是的，是这样做分录处理的。
2019-10-16 13:52:34
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