我这个月发现上年主营业务成本借方还有余额未结转，12月有主营业务成本借方余额600000，我这个该怎么结转？我这个月直接红冲上个月这笔分录，可在填资产负债表的时候不平呢

会计 追问

2019-02-26 11:23

不会红冲上年的那笔分录咯

会计 追问

2019-02-26 11:26

那这个月那笔红冲不用做是吧

轶尘老师 解答

2019-02-26 11:27

你1月份怎么做的分录？

会计 追问

2019-02-26 11:39

我1月份红冲的借主营业务成本60000，贷库存商品60000

轶尘老师 解答

2019-02-26 11:41

1月份的分录不对，删掉后按照第一个回答编制分录

会计 追问

2019-02-26 11:44

好的，那填利润表的主营业务成本是填借方金额吧

轶尘老师 解答

2019-02-26 11:50

本期利润表不填。调整的是上期损益。

会计 追问

2019-02-26 11:58

本月发生多少成本填多少是吧

轶尘老师 解答

2019-02-26 11:58

恩。本期的成本按照正常的结转。