老师 有两个问题咨询1.我的进项税上个月认证了但是忘记抵扣了，怎么处理，2.如果有进项发票超过认证期了怎么处理，谢谢

和谐 追问

2019-02-26 13:05

老师，附表二第几行？超期认证，发票费用成本分录怎么写？

小爽老师 解答

2019-02-26 13:17

您好，填在第三栏里，如果是库存就是，借：库存商品，贷：银行，如果是服务费的进项就是借：主营业务成本，贷：应付

和谐 追问

2019-02-26 13:21

老师，付表二第三行是前期认证相符且本期申报抵扣，也就是说我2018年认证的在2019年3月份也可以填到这一行里，对吗？

小爽老师 解答

2019-02-26 13:22

对的，他就是已认证但没有填的进项

和谐 追问

2019-02-26 13:22

老师，太感谢您了，谢谢您的指点迷津

小爽老师 解答

2019-02-26 13:26

不客气，如果没有问题了请评价，谢谢了