老师，我有个发票税率开错了，去税务大厅报税多交了税，计入营业外支出吗？

小飞飞 追问

2019-02-26 17:32

老师，我一般纳税人开票本来应该开16个点，结果有一行清单开成了5个点。所有税额按照0.16缴纳税款后，开成5个点的那一行又交了5个点的税，那我要开红字开吗？那开了我下个又怎么报税啊？

郭老师 解答

2019-02-26 17:36

开负数，在5%的税率里面申报负数

小飞飞 追问

2019-02-26 17:37

我上次开5个点的票，自己申报不了呢？

郭老师 解答

2019-02-26 17:38

去税务局大厅申报，这月报税结束了，你还没有报？

小飞飞 追问

2019-02-26 17:40

我申报了，税率开错了，对方发票已经认证了，税务局的人让我开红字发票的，但客户不开，是客户我们又不好投诉他们。后来就找关系让税务局的帮着处理的。

郭老师 解答

2019-02-26 17:40

那就这样吗？还是怎么了

小飞飞 追问

2019-02-26 17:41

我申报了，税率开错了，对方发票已经认证了，税务局的人让客户开红字通知单，但客户不开，是客户我们又不好投诉他们。后来就找关系让税务局的帮着处理的。

小飞飞 追问

2019-02-26 17:43

后来就自己申报了以后税务局再帮忙申报的，但税就多交了那5个点，大概20多块钱吧。也不用开红字了，问了税务局说没什么问题，但就是不知道到这多交的税怎么做账？

郭老师 解答

2019-02-26 17:44

5%的不能抵扣，你记简易征收，交税借应交税费-未交 应交税费-简易贷银存

小飞飞 追问

2019-02-26 17:47

那个发票是开了很多清单的，只有一行开成了5个点，客户已经认证了。那就代表他们是承认这个票的吗？

郭老师 解答

2019-02-26 17:53

他自己承认没用的
得税务局认可才可以

小飞飞 追问

2019-02-26 17:54

老师，我们让他们退票开红字通知单了，他们自己不退票的，还是个很大的公司。

小飞飞 追问

2019-02-26 17:56

那开具的那个发票，16个点的部分他们可以认证的吧？

郭老师 解答

2019-02-26 17:59

可以认证上，后期不敢保证税务局会不会找你们

小飞飞 追问

2019-02-26 18:00

税务局是找我们公司还是我们的客户啊？

小飞飞 追问

2019-02-26 18:00

金额不是很大就26.7毛钱。

郭老师 解答

2019-02-26 18:15

你们单位，你开错了

小飞飞 追问

2019-02-26 18:18

老师，那到时候是哪里的税务局找我们啊，是我们这边的税务局还是客户那边的税务局啊？

郭老师 解答

2019-02-26 18:25

不好说，税率修改之后，收到17%的发票的，购买方当地税务局让退回，销售方税务局找销售方重新开