老师，我在记账的时候原本想冲销上个月的一笔暂估入库，所以我做了以下分录：借：应付账款-A公司 500元 贷：库存商品 500元，但是在生成资产负债表时出现以下的数据，请问时什么原因呢？

安安嘛嘛 追问

2015-07-16 14:57

我有做哦，我上个月就是这样做的。所以这个月我做了相反的分录：借：应付账款  贷：库存商品   。但是出现资产负债表不平哦，这是怎么回事呢？

田老师 解答

2015-07-16 14:50

说明你上月没有做暂估入库

田老师 解答

2015-07-16 14:55

借：库存商品 贷：应付账款

田老师 解答

2015-07-16 15:08

不是做反分录，冲回用红字