昨天的问题没弄明白，但追问已达最大次数，现重新发起再问的。

紫伊 追问

2019-02-27 11:34

员工是1月初入职，1月就缴纳社保了，1月不是计提1个月的社会金额吗？

月月老师 解答

2019-02-27 11:36

你好，重新梳理一下，1月份计提员工个人保险，是多少，缴纳了多少。

紫伊 追问

2019-02-27 11:45

紫伊 追问

2019-02-27 11:47

其他应付款_社保个人部分怎么可以不挂账？

月月老师 解答

2019-02-27 12:18

你好，你的12月份计提数747.36，你12月份缴纳了多少
你1月份计提了（  ），你的缴纳数是1147.7.

紫伊 追问

2019-02-27 13:09

个人部分也计提吗？不是就计提单位部分吗？

月月老师 解答

2019-02-27 13:33

你好，其他应付款部分就是个人扣的保险。比如应发3000，保险300，公积金200，实发2500,300和200就是个人扣的部分。

紫伊 追问

2019-02-27 13:42

这个我懂，我也是按这种思写分录的。

月月老师 解答

2019-02-27 13:47

你好，我刚才的问题。你的12月份计提数747.36，你12月份缴纳了多少
你1月份计提了（ ），你的缴纳数是1147.7.你的数额是多少。

紫伊 追问

2019-02-27 14:31

12月份计提数747.36__这个是从1月发放12月工资的凭证体现吗？，12月份缴纳了多少747.36。
你1月份计提了（ ），你的缴

月月老师 解答

2019-02-27 14:53

你好，计提社保要看工资单原始凭证里面会有。只有当月计提工资、当月发放工资、当月缴纳社保，其他应付款才会为0.
你的图片第二张是缴纳1月份社保，你的图片第三张是发放12月份的工资，这一定是不一样的。你要看12月份的计提和缴纳，1月份的计提和缴纳。

紫伊 追问

2019-02-27 22:19

1，12月份计提数747.36(1月发放)，12月份缴纳了多少747.36。1月份计提了1147.7（2月发放)，缴纳数是1147.7。2，像我们单位当月计提，下月发放，当月缴纳，其他应付款肯定有差额挂账的是吗？这是正常的？

月月老师 解答

2019-02-28 08:54

你好，是的，你的计提缴纳是正确的。