- 送心意
辜老师
职称: 注册会计师,中级会计师
2019-02-27 14:19
增值税是销项大于进项税时,结转要缴纳的增值税
企业所得税是每季度计提的
附加税按月申报的话,是每月计提的
相关问题讨论
![](https://al3.acc5.com/95d223957f56fba2e1b8c7c4fa00f9e0.png)
除了增值税,其他的都要计提的
2018-10-06 11:04:34
![](https://al3.acc5.com/95d223957f56fba2e1b8c7c4fa00f9e0.png)
你好,四五六月份没有收入利润 ,就不需要计提增值税,附加税,企业所得税的
2018-07-16 09:10:40
![](https://al3.acc5.com/95d223957f56fba2e1b8c7c4fa00f9e0.png)
增值税是销项大于进项税时,结转要缴纳的增值税
企业所得税是每季度计提的
附加税按月申报的话,是每月计提的
2019-02-27 14:19:40
![](https://al3.acc5.com/95d223957f56fba2e1b8c7c4fa00f9e0.png)
你是一般纳税人的话增值税需要结转
借应交税费应交增值税转出未交增值税,
贷应交税费,未交增值税。
其他的需要
附加税借税金及附加
贷应交税费附加税
所得税借所得税费用
贷应交税费所得税
2021-12-05 22:18:04
![](https://al3.acc5.com/95d223957f56fba2e1b8c7c4fa00f9e0.png)
你好,月报的是月末计提,季报的季末的时候计提。附加税、企业所得税要交的情况下需要计提。增值税是价外税,确认收入的时候就要价税分离
销售时
借:银行存款/应收帐款
贷:主营业务收入/其他业务收入
贷:应交税费--应交增值税
2019-10-21 16:52:18
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
获取全部相关问题信息
张倩倩 追问
2019-02-27 14:27
辜老师 解答
2019-02-27 14:56