送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-03-01 13:46

你好 
牛场建设费用 借;在建工程  贷;应付账款 
领导垫付的费用 借;管理费用  贷;其他应付款

雪梅 追问

2019-03-01 13:50

建设费是领导垫付的,可以 
借  在建工程 
贷  其他应付款吗? 
收到发票验收完工 
借  固定资产 
贷  在建工程 
支付领导垫付 
借 其他应付款 
贷  银行

邹老师 解答

2019-03-01 13:54

你好,收到发票应当把之前分录冲销,然后做 
借;在建工程   贷;其他应付款 
完工就做这个分录 借;固定资产   贷;在建工程 
其他的是正确的

雪梅 追问

2019-03-01 14:02

领导垫付的我们可以不记账吗?收到发票直接,借  在建工程 
贷  其他应付款 
验收完  
借  固定资产 
贷  在建工程 
验收完工,用验收报告做附件可以吗?

邹老师 解答

2019-03-01 14:05

你好,领导垫付的时候需要做账的

雪梅 追问

2019-03-01 14:06

领导垫付的,借  管理费用 
贷 其他应付款  吗?

邹老师 解答

2019-03-01 14:08

你好,垫付的费用是这样做分录

雪梅 追问

2019-03-01 14:08

不用挂应付账款了吧!钱还给领导,不给供应商

邹老师 解答

2019-03-01 14:11

你好,垫付是通过其他应付款挂账,而不是应付账款

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相关问题讨论
你好 牛场建设费用 借;在建工程 贷;应付账款 领导垫付的费用 借;管理费用 贷;其他应付款
2019-03-01 13:46:01
你好 借;管理费用等科目 贷;其他应付款 需要有费用发票,垫支单据作为附件入账
2019-03-01 15:08:52
借:在建工程 应交税费~增值税~进 贷,其他应付款 完工 借:固定资产 贷:在建工程
2019-01-26 09:56:04
你好。育牛生产过程为核算牛原价,设置“生产性生物资产”一级科目,按“未成熟”和“成熟”设两个二级科目,分别犊牛、育成牛、青年牛、成母牛进行明细核算。 为核算成母牛的累计折旧,设置“生产性生物资产累计折旧”科目。犊牛、育成牛、青年牛按生物资产准则规定不计提折旧。 为核算育牛过程中消耗的饲料、发生的人工及其他费用,设置“生产成本”账户,按“产畜”设二级账。
2019-01-19 09:38:44
供料方可以自己去税务局代开沙子,水泥等
2019-01-26 22:27:15
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