固定资产可以暂估入账吗？

紫藤树 追问

2019-03-01 16:52

老师，以前的待摊费用这个科目，现在用什么科目代替那，我一次付一年的租金

邹老师 解答

2019-03-01 16:56

你好，通过长期待摊费用科目核算

紫藤树 追问

2019-03-01 17:02

还有，税控系统服务费暂时不抵扣是记到递延收益科目吗

邹老师 解答

2019-03-01 17:03

你好，是计入管理费用核算，不需要通过递延收益科目核算

紫藤树 追问

2019-03-01 22:22

还有，2月销项是负数，这个报税时候怎么报，我记得是不是让销项报负数了

邹老师 解答

2019-03-02 09:35

你好，整体收入是负数？

紫藤树 追问

2019-03-02 09:38

对，冲红了

邹老师 解答

2019-03-02 09:44

你好，你当时红冲的时候开票系统没有提示负数超过正数发票金额，无法红冲吗？

紫藤树 追问

2019-03-02 10:16

没有啊，都可以正常开冲红票啊

邹老师 解答

2019-03-02 10:16

你好，那就需要做无票收入申报，使得申报表收入，税额不是负数，才可以做申报的

紫藤树 追问

2019-03-02 10:24

是这样，专票是负数，普票是正数

紫藤树 追问

2019-03-02 10:25

但是，专票冲普票还是负数，那这样再做无票收入吗

邹老师 解答

2019-03-02 10:29

你好，需要做无票收入，否则你收入负数是无法申报的

紫藤树 追问

2019-03-02 10:48

就是把销项做平就可以了

邹老师 解答

2019-03-02 10:53

你好，需要使得收入，销项税额大于等于0才可以申报的

紫藤树 追问

2019-03-02 11:35

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2019-03-02 11:37

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢