老师，我们月末应交税费--进项税额科目不知道为什么出现了借方余额70元，请问如果查不到原因，应该怎么调平？

兰酱 追问

2019-03-04 15:34

不是留底税额，是去年专管员要求转出的一张发票，后来调整了几次最后出现这种情况，我不知道怎么调了

徐阿富老师 解答

2019-03-04 15:36

你好，把这个余额转到    借应交税费-应交增值税-转出未交增值税   贷应交税费-应交增值税-进项税额

兰酱 追问

2019-03-04 15:37

那转出未交增值税科目余额也会对不上现在的数了，，，

徐阿富老师 解答

2019-03-04 15:57

你好，那是说明之前账务做错了。