3月份重新建立的帐套，需要填写期初余额表，那主营业务收入、主营业务成本、营业税金及附加怎么填写，填写在本年累计？

狼月 追问

2019-03-04 15:51

成本填写在借方还是贷方？

邹老师 解答

2019-03-04 15:53

你好，借方，贷方发生额都是一样的数据

狼月 追问

2019-03-04 15:56

什么意思？主营业务收入的本能累计栏的借方还是贷方？

狼月 追问

2019-03-04 15:57

收入是不是记在借方啊？

邹老师 解答

2019-03-04 15:59

你好，收入发生计入贷方，结转计入借方，因为损益科目期末余额是0，所以借贷方发生额是一样的

狼月 追问

2019-03-04 16:02

那怎么填写？如果收入是3万，借贷栏都填写3万？

狼月 追问

2019-03-04 16:03

还是都填写在本年利润里，借方是收入额，贷方是成本额？

邹老师 解答

2019-03-04 16:03

你好，那主营业务收入借方，贷方本年累计都是填写3万

狼月 追问

2019-03-04 16:04

那样填写不就没有未分配利润了？

狼月 追问

2019-03-04 16:04

营业税金及附加怎么填写？

邹老师 解答

2019-03-04 16:08

你好，未分配利润是损益科目的差额 
税金及附加填写 本年计提的税金及附加的金额

狼月 追问

2019-03-04 16:10

营业税金及附加也是借贷都填写？

邹老师 解答

2019-03-04 16:11

你好，是的，损益科目借贷方发生额是一样的