公司本月做账发现一张18年12月份的成本发票，怎么处理呢？还能入19年的账吗？

似水年华 追问

2019-03-04 17:25

成本发票，咋入账呢？走以前年度损益和利润没有关系了吧？

meizi老师 解答

2019-03-04 17:30

你好  你跨年了 冲你18年期初的利润  借方以前年度损益贷方银行借方未分配利润贷方以前年度损益

似水年华 追问

2019-03-04 17:32

和营业利润没关系的话，对所得税没有影响了吧？

meizi老师 解答

2019-03-04 17:32

你好   不影响你19年的利润 会影响你期初利润

似水年华 追问

2019-03-04 17:36

我的意思是本来按成本入账，影响当期的利润，现在按以前年度损益入账，对当期的利润没有影响，就等于这张18年11月份的成本发票说没有用了，

meizi老师 解答

2019-03-04 17:40

你好   是的 跨年了18年的汇算之后就不能税前扣除了 一般建议是发票年底最好及时回票做账