我司是一家医院，1月药库将B公司的药品8082元入库到A公司了，1月做的分录是 借：库存物资 贷：应付账款-A公司 应付账款-B公司 2月份,A公司做了退库，B公司做了入库，这个月的帐应该如何调整

小章 追问

2019-03-04 17:41

是的

言岩老师 解答

2019-03-04 17:47

你好。当时入错了 分录应该是 借：库存物资  贷：应付账款-A公司    不用贷B公司 不然你的分录不平。2月份把1月份这个分录冲掉。红字借：库存物资    贷：应付账款-A公司     再做个正确的分录 借：库存物资    贷：应付账款-B