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smile
于2019-03-05 13:54 发布 726次浏览
邹老师
职称: 注册税务师+中级会计师
2019-03-05 13:55
你好,11 12月份的需要通过以前年度损益调整科目核算 1月份的可以计入管理费用——电话费,网费 核算
smile 追问
2019-03-05 14:02
老师,直接记入管理费用有什么影响吗
邹老师 解答
你好,跨年的费用不能计入管理费用核算,属于科目错误的
2019-03-05 14:03
老师,那我们有几张去年的发票,今天才找出来,也不可以记入管理费用吗
你好,不可以的,跨年就需要通过以前年度损益调整科目核算的
2019-03-05 14:05
老师,那以前年底损益调整这个科目怎么用了,我没用过,麻烦老师指导下
2019-03-05 14:07
比如我去年买办公用品有100块没有做账今年找到了,我要是去年做账的话是借:管理费用-办公费贷:银行存款,今年的话这个分录要怎么做了
你好,比如之前年度少计入了费用,就计入以前年度损益调整科目借方 如果之前多计入了费用,就计入以前年度损益调整科目贷方
2019-03-05 14:09
那我就借:以前年度损益调整100贷:银行存款100
2019-03-05 14:10
你好,是的,是这样做分录
我这样做账了时候,是不是2018年底费用就增加了100啦
你好,是增加去年的费用
2019-03-05 14:11
那我要不要设个二级明细2018年啊,不然怎么指导是哪一年啊
2019-03-05 14:12
你好,不需要按年设置明细科目的 你可以在摘要中写明是调整哪一年哪个月的费用
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邹老师 | 官方答疑老师
职称:注册税务师+中级会计师
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2019-03-05 14:02
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