小规模产生的附加税，企业所得税是几月缴纳就几月计税金及附加和所得税，不用计提？

玫瑰 追问

2019-03-05 14:04

我们是季报我2月产生的增值税，那就2月计提附加税呗！3月扣的款！

玲老师 解答

2019-03-05 14:09

增值税季报附加税也是季报吧  那就在季末计提 附加税 3月末是季末

玫瑰 追问

2019-03-05 14:14

他是小规模，收入超额扣的增值税及附加税，2月的收入，3月就扣款了，我是否2月产生做账就得计提？

玲老师 解答

2019-03-05 14:33

是的 2月时就要计提

玫瑰 追问

2019-03-05 14:33

非常感谢！

玲老师 解答

2019-03-05 14:34

不客气的！ 如果您这个问题已解决请点五星好评！祝您工作学习愉快！