公司去年有员工受伤医疗费花了1800 医院发票是去年的（且其中含80无发票）这个怎么处理

七七 追问

2019-03-06 14:57

老师，这个去年走的是一个借款，但是领导没定下来这个费用由公司出还是员工自己出，所以一直拖到今天，领导才同意公司出，然后发票是去年的了，如果不要发票，直接做这个月营业外支出可以不？

meizi老师 解答

2019-03-06 15:01

你好 那你走营业外支出 汇算要调增处理即可

七七 追问

2019-03-06 15:03

非常感谢老师，麻烦您帮我写一个明细嘛？

meizi老师 解答

2019-03-06 15:09

你好 你之前走的借款  借方其他应收款-个人贷方银行  借方营业外支出-其他 贷方其他应收款-个人

七七 追问

2019-03-06 15:17

借款那个我冲账 做员工还款，借 库存现金  贷 其他应收款 
然后另外报销这个做 
借  营业外支出  1800 
贷  库存现金 1800  然后这个不附发票可以吗？ 
我是想问老师说汇算调整怎么调？

meizi老师 解答

2019-03-06 15:18

你好  那你到时19年的帐到20年的汇算清缴时候  填纳税调整表调增即可 交企业所得税

七七 追问

2019-03-06 15:22

哦，就是说可以不要发票，直接做营业外支出，然后明年汇算清缴的时候再调整是吗？

meizi老师 解答

2019-03-06 15:24

你好 是的  可以这样做  按你支付的年限做