徐阿富老师，您好，昨天的问题还有点疑问，如上班了，请帮学生解答一下。谢谢

糊涂 追问

2019-03-07 09:18

您好，徐老师！
关于昨天无形资产累计摊销这个问题，现在把系统升级（也就是系统换账套）是不是不太好，我昨天联系了软件公司，对方说，把今年1月份的余额表打出来，然后建账在2月份，把数据录进去就可以相接过来了。所以，对于这个建账的时间点，应该怎么安排，因为年前来，学生没有想到这个问题。

如果学生不换账套的话，就昨天那个无形资产摊销，贷：无形资产，税法来说，认可这个做法吗？是旧制度的做法，对吗？

这是软件公司原话
利信软件服务 2019-03-06 16:59:29
把这个账套的科目余额表打印出来，然后添加新账套 在科目设置里录入明细科目 再把旧账套的科目余额数据录进去就可以衔接过来了

徐阿富老师 解答

2019-03-07 09:23

你好，对的，是这样的，但第一要把1月余额数输入新系统，而且要试算平衡，第二2月份的凭证要重新输，本来年初做这个是最好的。如果2月份的凭证做差不多了，我建议你2月份的帐做好再去搞，那么就以2月末的明细科目余额作为期初数就好。这样减少重复劳动

糊涂 追问

2019-03-07 09:39

我昨天跟软件公司说，做完2月份，对方说不用也行，也不用删除我2月的凭证，说不影响，所以，也不知道对方软件公司应该可信吧。

另外第二个问题：就是我司的内账要重新来过，因为去年成本很乱，老板就卡掉那些了。然后上系统。现在系统也录入那些材料的数据了，只能在里面是自动核算成本，而且那个系统无法做我们会计的凭证。也就是说，我还要手动的做账，要各个科目的余额对不？

然后我在想，想设定好各个科目的余额，在EXCEL里做，就像做流水一样可以吗？老板娘有跟我说，从3月初开始，那就是我前面1-2月的就不要了，要3月初的期初余额，对吧？
比如：银行存款，应收应付，其他应收应付，原材料在系统里面了，我要不要期初余额？
还有库存商品，是不是应该叫老板估一个价值给我入库，以后卖出去了，按老板估的成本价结转，可以这样理解吗？

或者老师，你有什么思路再指点下学生

徐阿富老师 解答

2019-03-07 09:53

1，软件公司说不用删除那就好。2   要期初余额的，当然要核对     3叫老板估一个价值给我入库，以后卖出去了，按老板估的成本价结转 这样可以

糊涂 追问

2019-03-07 10:22

徐老师，你方便帮学生远程一下吗？
那个资产负债表不平，相差那个数额858516.92，就是去年说的这个生产成本，从委托加工物资转生产成本，应该是公式的设置，学生没搞明白怎么设这个公式计算。能远程操作一下，学生看看吗

徐阿富老师 解答

2019-03-07 10:24

现在我在申报个税，上次没有搞好的？下午要出去开会，晚上要去上海，明天才能回来。不知道明天帮你看可以不

徐阿富老师 解答

2019-03-07 10:25

这样吧，等下中午12点10分左右我帮你看看。

糊涂 追问

2019-03-07 10:27

好的，中午可以，我留言您的**了

徐阿富老师 解答

2019-03-07 10:36

好的，到时候联系你就是

糊涂 追问

2019-03-07 11:33

徐老师，刚软件公司的人帮我看了，就是公式认为的删除了，他帮我弄好了。
然后提到一个问题，就是我现在这个月份换账套换制度的话，到时年底打印账簿就是不连续性了。似乎这种也不好。如果这样有影响到会计制度的话，那个无形资产的摊销，就按之前那种做法，贷方是贷无形资产，可以吗？这种做法是不是老会计的做法？

徐阿富老师 解答

2019-03-07 11:36

你好，1，那只能按照原来的做，是不准确的作法，自己知道就好。  2，看看可不可以从1月初开始新的账套，这样就可以全年了  3，报表公式就不用远程了是吗？

糊涂 追问

2019-03-07 11:43

如果从1月初开始，我就要把1月份的删除凭证，重新做了。暂时不用远程了。只是那些公式，学生还是有点不会操作

糊涂 追问

2019-03-07 11:52

但是去年有3个是贷方在无形资产了。现在换新的会计制度，做正确的，不会有影响的吧。看下软件公司怎么说。老师你觉得要不要就升级一下、

徐阿富老师 解答

2019-03-07 12:18

你好，能升级也是好的，就是要做好衔接工作，之前的数据，看看期初余额能不能在这次升级时改动下。先评价了吗，重新提问吧，太多内容了。