一般纳税人月底怎么计算应交增值税？分录怎么写？

苗苗 追问

2019-03-08 14:11

计提应交增值税的时候分录怎么写？

月月老师 解答

2019-03-08 14:13

你好，不需要计提，看增值税科目余额表余额缴纳就行。

苗苗 追问

2019-03-08 14:15

那进项税额转出是什么

月月老师 解答

2019-03-08 14:17

你好，改变用途不能抵扣了就做进项税额转出。

苗苗 追问

2019-03-08 14:38

好的，谢谢老师

苗苗 追问

2019-03-08 14:44

老师，还有个问题:公司给员工交五险一金，但是有的员工不要交，这种情况报个税的时候怎么填表？

苗苗 追问

2019-03-08 14:44

不好意思，打错字了是不想交

月月老师 解答

2019-03-08 14:47

你好，是有其他地方给他上社保吗

苗苗 追问

2019-03-08 14:48

不是的，他们就是不愿意交社保，因为交社保还要扣自己的工资

月月老师 解答

2019-03-08 14:50

你好，你公司不交社保是有风险的。

苗苗 追问

2019-03-08 14:52

不是不交，是有些员工自己不愿意交，愿意交的公司都给交了

月月老师 解答

2019-03-08 14:57

你好，不愿意交的，只能按照临时工算。对公司比较好。

苗苗 追问

2019-03-08 15:04

那临时工还要给报个税吗

月月老师 解答

2019-03-08 15:08

你好，他们需要缴纳个税吗

苗苗 追问

2019-03-08 15:13

不需要

月月老师 解答

2019-03-08 15:55

你好，不需要缴纳个税就按照临时工申报就可以。还是要报个税的。

苗苗 追问

2019-03-08 15:57

临时工和员工报个税时有什么不同吗？

月月老师 解答

2019-03-08 15:58

你好，临时工暂且对保险要求不严格，国家规定都是要上保险的。

苗苗 追问

2019-03-08 16:00

那填个税申报表的时候填的是同一个表吗

月月老师 解答

2019-03-08 16:05

你好，都是填工资薪里面。

苗苗 追问

2019-03-08 16:11

如果员工2月底辞职了，2月份的工资正常发，报个税的时候社保那几栏不填可以吧

月月老师 解答

2019-03-08 16:19

你好，你给职工缴纳社保了吗。应该也是需要缴纳的。缴纳就要填。

苗苗 追问

2019-03-08 16:23

2月份交了，我们是先扣后交的，因为3月份不用给该员工交社保了，2月份的工资也就不扣个人的那部分了

月月老师 解答

2019-03-08 16:25

你好，你报税的3月份不是报2月份吗。