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送心意

陈诗晗老师

职称： 注册会计师,高级会计师

2019-03-10 20:07

是的，后面公式没有错。 
增值税、附加税、所得税根据项目实际缴纳的平分给他。

欣悦 追问

2019-03-10 20:12

老师   我们公司有很多的项目，每个项目给不同的人分红。单独的一个项目无法确定所得税多少。  大概税点为多少？(公式) 
比如增值税10%*(1+12%)+所得税的税点，   总计应扣税的税点为多少？

欣悦 追问

2019-03-10 20:13

一个项目，给合伙人分红大概要扣多少的税点？

欣悦 追问

2019-03-10 20:16

就比如项目M的利润是10万(五五分)，那给另外一个合伙人要扣多少的税点钱？

欣悦 追问

2019-03-10 20:25

老师   合法确认一个项目的增值税是多少，因为有进项税额的抵扣。

陈诗晗老师 解答

2019-03-10 20:25

增值税=销项-进项 
你企业各项目的进项大致有多少？

欣悦 追问

2019-03-10 20:27

我们计算增值税的是把所有项目的增值税的销项和进项放在一起的，没有单独核算一个项目增值税到底是多少。公司的增值税计入公司的日常运营，没有计入项目中。

欣悦 追问

2019-03-10 20:28

我们增值税税负大概按照2%计算的

陈诗晗老师 解答

2019-03-10 20:36

那考虑按4扣增值税点，所得税的税负是多少

欣悦 追问

2019-03-10 20:37

所得税的税负比如是9%呢？

陈诗晗老师 解答

2019-03-10 20:51

按10%扣除，在你税负率上加1到2个点扣除

欣悦 追问

2019-03-10 21:01

谢谢老师！综合税负率=增值税税负率+增值税税负率*12%+所得税税负率。 
公式对吗？

陈诗晗老师 解答

2019-03-10 21:51

对的，公式对的。按这个扣点。

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相关问题讨论
是的，后面公式没有错。 增值税、附加税、所得税根据项目实际缴纳的平分给他。
2019-03-10 20:07:23
你好！ 综合税负4.5%左右
2019-03-10 20:39:11
公司的所得不交增值税的，如果员工你们公司的，中间没有增值税，你们开票直接给客户就可以了
2018-07-20 10:09:07
你好。同学。 利润是按月分，按季分，按年分是根据股东间自己协商。 利润分配的分录是 借：未分配利润或本年利润 贷：应付股利
2019-02-22 21:11:35
二、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 　　上述小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。 　　从业人数，包括与企业建立劳动关系的职工人数和企业接受的劳务派遣用工人数。所称从业人数和资产总额指标，应按企业全年的季度平均值确定。具体计算公式如下： 　　季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2 　　全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4 　　年度中间开业或者终止经营活动的，以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。 3.问：与此前相比，这次出台的小型微利企业所得税优惠政策有何变化？ 　　答：第一，放宽小型微利企业标准，扩大小型微利企业的覆盖面。政策调整前，小型微利企业年应纳税所得额、从业人数和资产总额标准上限分别为100万元、工业企业100人（其他企业80人）和工业企业3000万元（其他企业1000万元）。此次调整明确将上述三个标准上限分别提高到300万元、300人和5000万元。 　　第二，引入超额累进计算方法，加大企业所得税减税优惠力度。政策调整前，对年应纳税所得额不超过100万元的小型微利企业，减按50%计入应纳税所得额，并按20%优惠税率缴纳企业所得税，即实际税负为10%。此次调整引入超额累进计税办法，对年应纳税所得额不超过300万元的小型微利企业，按应纳税所得额分为两段计算，一是对年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，并按20%的税率计算缴纳企业所得税，实际税负为5%；二是对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，并按20%的税率计算缴纳企业所得税，实际税负10%。 　　举例说明，一个年应纳税所得额为300万元的企业，此前不在小型微利企业范围之内，需要按25%的法定税率缴纳企业所得税75万元（300×25%=75万元），按照新出台的优惠政策，如果其从业人数和资产总额符合条件，其仅需缴纳企业所得税25万元（100×25%×20%%2B200×50%×20%=25万元），所得税负担大幅减轻。
2020-07-01 16:09:03
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