企业所得税是核定征收来算的，是小规模纳税人具体公式是什么

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2019-03-11 15:18

老师，有点不懂哦，本来我们是小规模，现在做成每月缴税，我说怎么回事，她说我们是建筑工程类服务行业，而且开的票也多点，所以做成月缴，是可以这样吗

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2019-03-11 15:18

老师你可以根据上面的数帮我算算所得税吗

小黎老师 解答

2019-03-11 15:20

您好，所得税算不了，需要知道你们核定的应税所得率

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2019-03-11 15:23

1.8

小黎老师 解答

2019-03-11 15:28

您好，你所得税月报啊？ 月报好麻烦的呀，小规模有优惠的不超过30万不交增值税，这样的话，建筑业要是月报超过10万就得交税了。

小黎老师 解答

2019-03-11 15:30

您好，企业所得税算法可以参考如下，因不超过100万按照新政策，5%的税率计算  1月 300000/1.03*0.018*0.05=262.14  2月 493680/1.03*0.018*0.05=431.37

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2019-03-11 16:05

老师，也就说她的所得税算多了吗，如果按8%来核定征收，那么300000+493680=793680*0.08=63494.4*5%=3174.72元才对是吗

小黎老师 解答

2019-03-11 16:06

您好，您说的应税所得率是1.8呀

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2019-03-11 16:30

季度是不超过30万，如果是按月就是不超过10万吗 
不超过30万，不交增值税要交什么税

小黎老师 解答

2019-03-11 16:31

您好，不交增值税，要交企业所得税，

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2019-03-11 16:32

季度是不超过30万，如果是按月就是不超过10万吗

小黎老师 解答

2019-03-11 16:32

您好，是的呀，月不超10万，季度不超30万

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2019-03-11 16:41

这个不超过额现在是指总销售额还是按减去成本后来算的，搞得我都晕了

小黎老师 解答

2019-03-11 16:42

您好，指的是总销售额呢

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2019-03-11 16:52

老师，也就说她的所得税算多了吗，如果按8%来核定征收，那么300000+493680=793680*0.08=63494.4*5%=3174.72元才对是吗

小黎老师 解答

2019-03-11 17:01

你好，是的，如果是8%核定率。