公司原代账会计，只有资产负债表的固定资产余额，没有固定资产明细账，原始单据也没有，累计折旧的数一年都没变，按什么入账，折旧按什么说计提

简单的幸福 追问

2019-03-11 16:37

确实有资产但找不到凭证和原始单据，网上税务局也差不了太长时间的资产负债表，麻烦老师教个方法

陈娟老师 解答

2019-03-11 16:42

你是想找以前的资产负债表吗

简单的幸福 追问

2019-03-11 16:46

原想找以前的资产负债表查一下，但行不通，想请教老师怎样把固定资产这一科目接着做账，累计折旧安什么提

陈娟老师 解答

2019-03-11 16:51

只能根据以前的记账凭证自己重新出具，固定资产都是库存现金支付吗，要是银行支付的肯定有票据啊。如果固定资产是虚列，就尽快剔除吧

简单的幸福 追问

2019-03-11 17:07

是现金支付的，请问怎样剔除，麻烦老师讲的详细一点，谢谢

陈娟老师 解答

2019-03-11 17:08

做相反分录，然后把利润调整下吧。前面都相当于虚列费用了，你可以问下法人确实没有购固定资产吗，还是购了没要发票。确定好再处理

简单的幸福 追问

2019-03-11 17:08

是固定资产清理吗

陈娟老师 解答

2019-03-11 17:09

是冲红原来的分录