请问公司要注销，有留抵税，还有应收账款贷方有余额，该怎么做？

有壳不怕下雨天 追问

2019-03-12 10:57

不会做，老师能说的详细点？

老江老师 解答

2019-03-12 10:58

应收账款的贷方，实质上是预收账款，已经不用支付了
借 应收账款
  贷 营业外收入

有壳不怕下雨天 追问

2019-03-12 10:59

那留抵税呢？

老江老师 解答

2019-03-12 11:48

列入营业外支出，可以税前列支！

有壳不怕下雨天 追问

2019-03-12 12:21

借营业外支出，贷应交税金——增值税——进项税额转出

有壳不怕下雨天 追问

2019-03-12 12:21

？

老江老师 解答

2019-03-12 18:52

是的，直接转到营业外支出！