月底需要进行计提、结转还要什么？分别 是什么科目？

冬冬 追问

2019-03-12 14:21

老师能说下详细的科目吗？计提、折旧、结转的各个科目？

邹老师 解答

2019-03-12 14:23

你好，计提有计提税款，折旧 
计提税款，借；税金及附加等科目   贷；应交税费 
结转借；本年利润  贷；税金及附加

冬冬 追问

2019-03-12 14:24

还有什么要计提的吗？工资、公积金、社保、房租这些要计提吗？

邹老师 解答

2019-03-12 14:27

你好，工资、公积金、社保、房租这些都是需要计提的

冬冬 追问

2019-03-12 14:40

还有什么费用是需要计提的，分别要附什么单据？

邹老师 解答

2019-03-12 14:45

你好，常见的就是工资，社保，公积金，房租，水电等 
单据就是工资表，房租水电收费单据

冬冬 追问

2019-03-12 16:25

这些单据只要汇总表就可以了吧？一般需要领导审批吗？

邹老师 解答

2019-03-12 16:26

你好，是的，需要有领导审批签字的