企业所得税弥补亏损明细表 ，纳税调整后所得43733.88是怎么计算出来的

沉浮 追问

2015-12-23 11:57

请问正数盈利不要管吗

沉浮 追问

2015-12-23 14:05

如果是2016年5月份，做汇算清缴，应补退税额=（利润总额加纳税调整增加额-纳税调整减少额-弥补以前年度亏损）*0.25-减免所得税额-本年度预缴所得税额

沉浮 追问

2015-12-23 14:37

应补退税额=（利润总额加纳税调整增加额-纳税调整减少额-弥补以前年度亏损）*0.25-减免所得税额，也就是2016年4月份报了一季度税，所以就要减去这一季度交纳的所得税。

沉浮 追问

2015-12-23 14:40

如果是2016年5月份，做汇算清缴，应补退税额=（利润总额加纳税调整增加额-纳税调整减少额-弥补以前年度亏损）*0.25-减免所得税额                                                      （-本年度预缴所得税额这个不要是吗？）

沉浮 追问

2015-12-23 14:53

-当年四个季度预缴所得税合计金额，请问这是指2015四个季度吗？2016年做2015年的汇算清缴

邹老师 解答

2015-12-23 11:43

利润总额+纳税调整增加额-纳税调整减少额-弥补以前年度亏损

邹老师 解答

2015-12-23 11:55

负数当然是亏损

邹老师 解答

2015-12-23 11:58

不用管，如果以前年度有亏损（5年以内是可以弥补的）

邹老师 解答

2015-12-23 14:06

是的

邹老师 解答

2015-12-23 14:38

汇算清缴是另外的，跟季度预缴要分开，汇算清缴缴纳的企业所得税不能在第一季度抵减的

邹老师 解答

2015-12-23 14:44

应补退税额=（利润总额加纳税调整增加额-纳税调整减少额-弥补以前年度亏损）*0.25-减免所得税额-当年四个季度预缴所得税合计金额

邹老师 解答

2015-12-23 14:56

是的          
我的回答有歧义？

邹老师 解答

2015-12-23 14:56

是的          
我的回答有歧义？