调整2018年的营业外收入 我需要怎么调整

四毛呀 追问

2019-03-13 15:49

去年的凭证是：借：其他应收款 贷：营业外收入就是这部分钱对方不给了

邹老师 解答

2019-03-13 15:50

你好，对方不给应当是做坏账处理，怎么还计入了营业外收入呢？

四毛呀 追问

2019-03-13 16:31

暂定是不给 领导让收入调出来

邹老师 解答

2019-03-13 16:35

你好，需要把之前的分录冲销
然后做坏账处理才是的

四毛呀 追问

2019-03-13 16:48

不应该是通过以前年度损益调整 来调整吗

邹老师 解答

2019-03-13 16:50

你好，涉及损益科目的，需要通过以前年度损益调整科目来调整

四毛呀 追问

2019-03-13 17:10

老师我就会不明白 这一点

四毛呀 追问

2019-03-13 17:14

营业外收入不是也涉及损益类吗

邹老师 解答

2019-03-13 17:16

你好，是损益，那就把营业外收入通过以前年度损益调整科目核算就是了

四毛呀 追问

2019-03-13 17:46

凭证我怎么做呀

邹老师 解答

2019-03-13 17:47

你好，冲销去年的凭证，借；以前年度损益调整   贷；其他应收款
然后做正确分录就是了

四毛呀 追问

2019-03-13 18:08

老师这样的话以前年度损益调整科目都有余额了

邹老师 解答

2019-03-13 18:42

你好，把以前年度损益结转到利润分配——未分配利润就没有余额了
借；利润分配——未分配利润    贷；以前年度损益调整