送心意

吴少琴老师

职称会计师

2019-03-13 21:06

每个月是不是不用再做分录了。 
不用

双子的秋天 追问

2019-03-13 21:11

那是在第三个月的时候计提企业所得税吗

吴少琴老师 解答

2019-03-13 21:11

季末计提所得税的

双子的秋天 追问

2019-03-13 21:11

具体企业所得税的依据是什么呢

双子的秋天 追问

2019-03-13 21:14

按照三个月的应纳税所得额计提吗?小规模纳税人劳务派遣现在所得税是多少

吴少琴老师 解答

2019-03-13 21:17

按利润总额计提,小规模纳税人提供劳务派遣服务,可以按照《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)文件有关规定,以取得的全部价款和价外费用为销售额,按照简易计税方法依3%的征收率计算缴纳增值税;也可以选择差额纳税,以取得的全部价款和价外费用,扣除代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金后的余额为销售额,按照简易计税方法依5%的征收率计算缴纳增值税。

双子的秋天 追问

2019-03-13 21:19

所得税税率是多少?是10%吗

吴少琴老师 解答

2019-03-13 21:21

你是小微企业就是10%

双子的秋天 追问

2019-03-13 21:22

好的,谢谢老师

吴少琴老师 解答

2019-03-13 21:23

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相关问题讨论
借:所得税 贷:应交税金—应交企业所得税
2019-01-07 17:25:21
你好,做计提分录 借;所得税费用 ,贷;应交税费-企业所得税
2020-01-08 14:27:13
每个月是不是不用再做分录了。 不用
2019-03-13 21:06:50
你好!这个不用单纯看弥补的,你只需要看本月需要缴纳多少,就计提多少就行了。 借所得税 贷应交税费-应交所得税
2017-08-04 16:20:50
你你好!借营业外支出,税收罚没支出 贷现金等。
2017-03-10 11:37:11
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