这个是2018.12月年底的科目余额表，实际情况是我们不欠任何税，就是计提的都缴纳了，可是贷方科目里期初余额为贷款有余额5万多： 贷方的明细为：应交税费-未交增值税14356.63 企业所得税贷方36987.95 城市建设维费1004.96 教充费附加717.83 详细见如下的图片。不明白这样对吗？这个期初余额53067.37代表是未交要交的对吗？那应该如何处理

A海阔天空 追问

2019-03-14 11:01

但是，老师我的税都交完了呀。是不是哪个科目做错了我。谢谢

陈诗晗老师 解答

2019-03-14 11:01

如果税交完了，是否交税的分录做掉了，还是做错了，你查一下原因

A海阔天空 追问

2019-03-14 11:20

不好意思 ，我不太懂这个，老师也不明白问题出现在哪里？刚才给您说了这么多，就是让您帮我看一下。应该是哪个地方的问题呢、。如果是分录做掉了，这是做重了吗？

A海阔天空 追问

2019-03-14 11:21

正常的年未的资产负债表是不是：我指的是不欠税的情况下，是不是，期未余额为：0，年初余额也为：0

陈诗晗老师 解答

2019-03-14 11:46

正常的如果你没有欠税的话，是不会有余额的。 
不欠税的情况余额为0. 
比如你12月有应该交的税，但是1月才交，那么这种情况12月作有余额