个人到税务局开的电气编程劳务费发票，可以抵扣企业所得税嘛，具体能抵扣多少。

落寞的往事 追问

2019-03-14 11:49

能举个具体的例子说明下吗

邹老师 解答

2019-03-14 11:50

你好，比如发票金额是100万，企业所得税税率是25%，可以抵扣企业所得税 金额就是 =100万 *25%=25万

落寞的往事 追问

2019-03-14 11:55

是这样的，我个人没法开专票，现在我的项目都是挂靠在别人公司的，现在项目做完了要提款，这家公司说提款给我个人是这样收费的，没有进项发票的交税是16%，附加税是增值税的12%，企业所得税是25%，他们这样计算有问题吗

邹老师 解答

2019-03-14 11:56

你好，如果没有任何发票抵扣，这样计算是没错的

落寞的往事 追问

2019-03-14 11:58

是这样的那个项目合同款是20万，其中进项发票是15万，有5万是要交税的，那这样算提款后我个人能拿多少钱

邹老师 解答

2019-03-14 11:59

你好，可以拿到的款项=20万-5万*增值税税率*（1+12%）-5万*25%

落寞的往事 追问

2019-03-14 12:01

那我开这个劳务发票可有什么具体的要求

邹老师 解答

2019-03-14 12:02

你好，根据劳务发生情况，去税局申请代开相应金额的劳务费发票就可以了

落寞的往事 追问

2019-03-14 12:03

我这个给电气工厂安装调试和编程的

邹老师 解答

2019-03-14 12:04

你好，根据 安装调试和编程应收金额开具相应金额劳务费发票给对方就是了

落寞的往事 追问

2019-03-14 12:05

安装调试和编程的税率是一样的嘛

邹老师 解答

2019-03-14 12:48

你好，如果是个人去代开劳务发票，税率是一样的