1月份通过公账支付了仓库租金2787.15（当时没开票），记账是借：预付账款2787.15，贷：银行存款2787.15，2月份收到了发票，现在这个分录怎么做呢？

阳光 追问

2019-03-14 18:49

好的，还有一个。我们1月支付了一个制作费3W未收到发票，借：预付账款3W，贷：银存3W，2月又支付第二笔8.2W，二月底他合计开了一张11.2W的发票，这个分录怎么做呢？

暖暖老师 解答

2019-03-14 19:58

借：主营业务成本11.2

暖暖老师 解答

2019-03-14 19:59

贷：预付账款11.2