小规模纳税人需要每月计提增值税吗？

✨惠✨ 追问

2019-03-17 15:20

小规模纳税人现在不是30万才要交增值税吗？如果没到达又要冲计提税？

马老师 解答

2019-03-17 15:23

不冲，月底做借应交税费增值税 
贷营业外收入减免收入

✨惠✨ 追问

2019-03-17 15:25

减免收入是否要交企业所得税？

马老师 解答

2019-03-17 15:59

是需要缴纳的所得税的

马老师 解答

2019-03-17 15:59

是需要缴纳的所得税的

✨惠✨ 追问

2019-03-17 16:45

季度再做借应交税费增值税 
贷营业外收入减免收入，这样可以吗？

马老师 解答

2019-03-17 16:54

你最好一个月一做，不要累积到一个季度

✨惠✨ 追问

2019-03-17 17:05

那是不是每月没超过10万就转为营业收入？我1月份没转营业收入现在要怎样做？

马老师 解答

2019-03-17 17:20

那你现在补做上，以后每个月月底结转一下

✨惠✨ 追问

2019-03-17 19:11

主营业务税金及附加要转营业外收入吗？

马老师 解答

2019-03-17 19:14

没有附加税 因为他们是根据增值税计算 增值税减免以后不交 就没有附加税！

✨惠✨ 追问

2019-03-17 19:15

我1月份提了附加税，现在要怎么做？

马老师 解答

2019-03-17 19:16

同样分录  负数冲销掉！

✨惠✨ 追问

2019-03-17 19:16

在2月冲吗？

马老师 解答

2019-03-17 19:25

你的账目前在几月份就在几月份冲！