待认证进项税做报表时要计入应交税费中吗？

lucky star 追问

2019-03-18 11:24

2张表

邹老师 解答

2019-03-18 11:25

你好，做资产负债表需要计入应交税费 
做申报表不需要

lucky star 追问

2019-03-18 11:27

如果是进项税可以扣除税额吗？

lucky star 追问

2019-03-18 11:27

必须认证后才能抵扣吧？

邹老师 解答

2019-03-18 11:29

你好，必须认证了才可以抵扣销项税额的

lucky star 追问

2019-03-18 11:36

那我做资产负债表时，这个进项税是不填还是填负数？

lucky star 追问

2019-03-18 11:36

未开销项税

邹老师 解答

2019-03-18 11:37

你好，没有开具销项税额的情况下，是填写应交税费负数