生产成本的原材料有贷方余额，知道这是不正常的，要怎么检查这个问题？不知道从何下手，因为这是系统自动结转的

maize老师 解答

2019-03-18 11:53

你去查下原材料明细账找到负数那笔看是啥情况

maize老师 解答

2019-03-18 12:05

你们这个结转也是软件结转吗，这个系统咋设置的

maize老师 解答

2019-03-18 12:10

那谁设置的，你去上班没人和你交接吗，你找之前会计

maize老师 解答

2019-03-18 12:21

这个需要看是不是入库，是不是有材料没发票所以没入库

maize老师 解答

2019-03-18 13:29

这个需要去查，是不是领多了，你领用不能大于你入库的金额

maize老师 解答

2019-03-18 13:58

是的，再贷方只能说是没入库还有领材料多领了

maize老师 解答

2019-03-18 14:09

是的，你看是不是有材料没入库 没做借原材料贷应付账款

maize老师 解答

2019-03-18 14:14

那要不就是领多，只有这个原因，要不就是做错，没别的了，

maize老师 解答

2019-03-18 15:06

你需要去看下之前账和相关的入库单和领料单

。 追问

2019-03-18 11:52

不知道，这些都是系统自动结转的，我现在不知道怎么去检查哪个环节有问题

。 追问

2019-03-18 12:00

结转出来就是一个总金额，不知道怎么查

。 追问

2019-03-18 12:06

是系统自动结转的，不知道是怎么设置的，怎么办阿老师

。 追问

2019-03-18 12:18

没人交接，之前那个会计也联系不上了

。 追问

2019-03-18 12:20

直接材料为贷方的这种情况一般检查什么？

。 追问

2019-03-18 13:23

这个是内账，不涉及发票的，原材料也当月入库了，这个是跟领材料有关吧？

。 追问

2019-03-18 13:33

查当月领的原材料跟当月入库的成品吗？有一些成品是上个月结转过来的，因为上个月没完工，就算是这样也不会有贷方余额吧？因为上个月直接材料这个科目就是有借方余额的，表示没完工的金额嘛

。 追问

2019-03-18 13:59

是什么没入库？原材料吗？

。 追问

2019-03-18 14:12

原材料入库这些都做了

。 追问

2019-03-18 14:29

那要从哪里开始查？