新公司小规模，2018年12月做分录 借其他应收款贷实收资本 导致其他应收款过大 也没有发票冲抵 已经报税了 现在怎么解决让其他应收款金额小一点？

会丫头 追问

2019-03-18 16:05

正确的分录应该是实缴多少就是多少吗？，小公司没有发票 走的也是现金 我应该怎么才能调账啊？

张艳老师 解答

2019-03-18 16:12

1、是的，只有实际收到投资款时，才确认实收资本科目的。 
2、小公司没有发票 走的也是现金 我应该怎么才能调账啊？-------要具体说一下业务，举个例子就可以

会丫头 追问

2019-03-18 16:16

马上要报税了 年初数 太大了  ，去年年底做错了 现在怎么调整才是对的啊？，公司投资了 但是都是走的现金 需要什么原始凭证呀

张艳老师 解答

2019-03-18 16:20

投资走现金这个问题不大，被投资单位开具投资款收款凭证就是了。

会丫头 追问

2019-03-18 16:25

我现在就想知道怎么 解决其他应收款的事情。公司没有赚钱 基本没有收入 。，购买东西也没有发票。我怎么解决才是最好的呀。谢谢您

张艳老师 解答

2019-03-18 16:38

真的没有其他办法，因为这个其他应收款是基于您提前确认了实收资本造成的，只能通过股东缴纳投资款才冲减的。

会丫头 追问

2019-03-18 16:44

那我只能放到现金里面？，那现金也太多了啊，固定资产没有原始凭证怎么做帐啊

张艳老师 解答

2019-03-18 16:46

1、您公司使用现金结算的都是什么业务啊？ 
2、没有原始凭证的话，可以按暂估价值入账，但是由于没有取得发票，所得税汇算清缴时，计提的折旧费，是要纳税调整的。

会丫头 追问

2019-03-19 10:36

我能不能做分录 1借 应付账款 贷其他应收 2借 固定资产 贷 应付账款啊？来冲掉之前的其他应收款啊？

张艳老师 解答

2019-03-19 10:40

您做这样的分录就是为了冲减其他应收款的目的是看出来了，这个固定资产是哪里来的呢？