下个月是季度申报。汇算清缴是之后弄还是？调整的企业所得税是在季度报表提现还是？汇算清缴是根据2018年度的年报来？

夏了南城暖了北港 追问

2019-03-20 09:17

什么情况在季报前？调整的企业所得税也就是下个月做账用呗？如果调增我们需要缴税，就做凭证在下个月就行？本月计提？

bamboo老师 解答

2019-03-20 09:24

如果您以前年度没有亏损 但是2018年度有 然后19年第一季度盈利 那您可以季报前做完 可以弥补2019年第一季度的亏损 
调增需要缴税，就做凭证在汇算清缴月份就行

夏了南城暖了北港 追问

2019-03-20 09:26

2017年度是亏损的，去年汇算清缴我调整了，交了税。2018年度还是亏损那我是不是还得调增缴税？2019年第一季度我盈利了。怎么做合适呢？

bamboo老师 解答

2019-03-20 09:30

如果2018年度还是亏损不用交税 
如果您估计您汇算清缴后2018年还是亏损 那就在季报前做汇算清缴 19年第一季度的盈利可以弥补18的亏损

夏了南城暖了北港 追问

2019-03-20 09:32

需不需要调增缴税，是不是缴税就可以免于税务局查？

bamboo老师 解答

2019-03-20 09:34

这个应该根据您的实际发生业务来决定需不需要调增缴税 一般来说如果缴税了 被查的概率会小些

夏了南城暖了北港 追问

2019-03-20 09:38

好的懂了，谢谢

bamboo老师 解答

2019-03-20 09:38

不用谢 如果您对我的解答满意  请及时给予好评 谢谢您