给甲方开建安票100W专票，甲方拨款100W，从中扣除管理费及税费约13W，把剩余87W支付给包头。这个账务怎么处理 怎么确定成本，

奔奔 追问

2019-03-20 11:45

我没有说全，工程没有结算，暂扣了10W的材料票（等对方提供发票了再退给他），剩余77W已经转出。

Kim 解答

2019-03-20 11:46

这个暂扣的不需要入账啊

奔奔 追问

2019-03-20 11:54

不用做其他应付？

Kim 解答

2019-03-20 11:55

你发票都没来，这个不挂账的啊，你要是发票来了，然后是你们没付，这个才需要挂账

奔奔 追问

2019-03-20 11:59

那我成本用暂估？

Kim 解答

2019-03-20 12:00

可以的，暂估了你就挂账，后期来票就冲销

奔奔 追问

2019-03-20 12:01

我现在是发票没来，我款已经付了， 我开票收入确定了，那我成本肯定也要预估吧，否则企业所得怎么缴纳

奔奔 追问

2019-03-20 17:50

我现在是发票没来，我款已经付了， 我开票收入确定了，那我成本肯定也要预估吧，否则企业所得怎么缴纳！！！！！！！

Kim 解答

2019-03-21 10:47

上面已经回答了啊，那就暂估啊，来票冲销啊