18年12月份暂估借：库存商品 贷，应付账款 现在发票开来了，是咨询费，怎么处理这个

行っている 追问

2019-03-21 09:14

冲销分录借：库存商品  -10  贷：应付账款  -10万  这样可以吗

邹老师 解答

2019-03-21 09:14

你好，如果你之前暂估是10万，是可以这样做冲销分录的

行っている 追问

2019-03-21 09:14

这样处理下来，年终汇算清缴时，这笔业务，算在那里

邹老师 解答

2019-03-21 09:17

你好，这个没有影响去年的损益，不需要在汇算清缴体现的

行っている 追问

2019-03-21 09:23

那意思这笔冲销，确认最终是留在19年汇算清缴的数据对哇

邹老师 解答

2019-03-21 09:24

你好，对19的损益也是没有影响的 
因为你这个暂估根本没有结转到主营业务成本