公司可以将其他应收款科目中的员工借款合并到其他应付款科目中的员工明细中吗？其他应收款就只记录质保金，投标保证金等

abc1234567 追问

2019-03-21 10:17

老师，是的

佟老师 解答

2019-03-21 10:20

可以的，只要你记账清晰就可以

abc1234567 追问

2019-03-21 10:29

老师，假如我们今年1月份支付物业公司10000，其中预付第一季度房租9000，预付一年水费400，支付去年第四季度电费600，票未到，物业公司应该挂哪个科目呢？分录应该怎么做呢？

佟老师 解答

2019-03-21 10:31

你们是支付给物业公司？你问我是物业公司应该挂哪个科目呢？账务怎么处理吗？你们不是物业公司吧

abc1234567 追问

2019-03-21 10:57

我们不是物业公司，我们租的办公室

佟老师 解答

2019-03-21 10:59

那您是问我上述你的付款公司账目怎么处理吗？

abc1234567 追问

2019-03-21 10:59

老师，因为我们付给他们的这笔款里面有预付的今年的房租和水费，也有支付去年用了的电费，所以我不知道在哪个科目挂这个物业公司，是“预付账款”？“其他应付款”？还是“其他应收款”科目？

佟老师 解答

2019-03-21 11:00

只要是你支付的没有取得发票的，都是在预付账款里做账

abc1234567 追问

2019-03-21 11:23

老师，那我这个预付的房租和水费需要摊销吗？

佟老师 解答

2019-03-21 11:24

是的，要按照期间进行摊销的