18年8月确认了一笔收入，18年10月红冲了，然后又重新开具了一张，但是红冲票没有做账，开票收入也没有做账，现在已经跨年了，该怎样处理？

小白兔乖乖乖 追问

2019-03-21 10:04

13835.72税额415.08

小白兔乖乖乖 追问

2019-03-21 10:04

含税价14250.8

佟老师 解答

2019-03-21 10:09

借：银行 
贷：以前年度损益调整 
销项税额 
借：以前年度损益调整 
贷：利润分配

小白兔乖乖乖 追问

2019-03-21 10:10

直接做就可以了吗？不需要红冲分录，也不需要新收入分录！

佟老师 解答

2019-03-21 10:11

对，直接做这笔就可以了

小白兔乖乖乖 追问

2019-03-21 10:14

成本是不是不用管？当初确认收入的时候已经转成本了！

佟老师 解答

2019-03-21 10:20

嗯，那就不用做成本调整了