老师。帮看下这么解答有没问题，3.如果在2019年4月1日前，我们货以发出，货款已收，但未开具发票，客户要求补3%的税差，那要如何算？ 假设含16%的报价是11600元，如果我们单纯按3%给客户补税差的话，11600/1.16*3%=300元； 实际上假设我们现开具16%发票原客户进项抵扣额是11600/1.16*0.16=1600元， 如果在2019年4月1日以后开具含13%的价格11600元时，客户进项抵扣额是11600/1.13*0.13=1334.51元， 两者差额是265.49元。 如果单纯按不含税价补3%，那么两者差额300-265.49=34.51元，也就是说，单纯按不含税价

希望 追问

2019-03-22 09:50

实际上假设我们现开具16%发票原客户进项抵扣额是11600/1.16*0.16=1600元，
如果在2019年4月1日以后开具含13%的价格11600元时，客户进项抵扣额是11600/1.13*0.13=1334.51元，
两者差额是265.49元。  所以我们应该补265.49.而不是300元是吧

逸仙老师 解答

2019-03-22 13:32

是的，你这次说的是对的