2018年有一笔附加税多计提了，现在怎么补救。当时计提为借：营业税金及附加 贷：应交城建税**，

喜哈哈 追问

2019-03-22 17:01

我们没有以前年度损益调整 这个科目，直接借：应交税费**  贷：利润分配-未分配利润可以吗？

喜哈哈 追问

2019-03-22 17:04

老师，这个总金额800，不通过以前年度损益调整 这个科目，直接做反冲的分录可以吗 
？或做一笔红字分录冲掉？可以吗

马老师 解答

2019-03-22 17:37

可以的，你就按照你的分录也是可以的。

喜哈哈 追问

2019-03-22 17:49

老师，不好意思我刚刚说了好几个，不知道用哪个最合适

马老师 解答

2019-03-22 17:52

应交税费** 贷：利润分配-未分配利润 
这个分录

喜哈哈 追问

2019-03-22 17:57

好的，谢谢老师

马老师 解答

2019-03-22 17:59

不客气的！！！！