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文文老师

职称： 中级会计师,税务师

2019-03-22 18:59

如果是一般纳税人，销项-（进项-进项转出）-留抵税额

跟时间赛跑 追问

2019-03-22 19:00

什么是备抵税额

文文老师 解答

2019-03-22 19:07

以前期没有抵完的进项税，就会形成留抵税额

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如果是一般纳税人，销项-（进项-进项转出）-留抵税额
2019-03-22 18:59:29
（424927.35-4250）-【411672.88-32500-15780+（-510000+507500+45000）】
2017-08-10 22:47:00
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;， 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款 根据这个来结转的 你可以转一下看看
2019-05-30 16:54:16
应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵
2023-03-29 23:16:00
月底转出未交的 借 应交税费---应交增值税（转出多交增值税） 贷 应交税费---未交增值税 转出多交的 借 应交税费----未交增值税 贷 应交税费 ---应交增值税（住处多交增值税）
2019-05-16 17:39:14
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