送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-03-23 09:31

你好,如果是同一个人的明细,可以直接抵消 
如果是不同人的 
其他应收款需要收回,无法收回就需要转为坏账 
其他应付款需要支付,如果无法支付就需要转为营业外收入核算,会涉及企业所得税缴纳

柒月 追问

2019-03-23 09:42

是不同两个法人的,资产负债表上没有列出明细,这样可以抵消吗?

邹老师 解答

2019-03-23 09:43

你好,不同明细是不可以抵消的

柒月 追问

2019-03-23 09:50

这样的情况我只能做坏账和营业外收入了吗?

邹老师 解答

2019-03-23 09:55

你好,确定无法收回其他应收款,只能做坏账处理 
确定其他应付款不需要支付了,就做营业外收入

柒月 追问

2019-03-23 10:00

后期这种借支,老板无法取得发票回来报销,外账要怎么做呢?

邹老师 解答

2019-03-23 10:06

你好,借;其他应收款   贷;银行存款等科目

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你好,如果是同一个人的明细,可以直接抵消 如果是不同人的 其他应收款需要收回,无法收回就需要转为坏账 其他应付款需要支付,如果无法支付就需要转为营业外收入核算,会涉及企业所得税缴纳
2019-03-23 09:31:44
同学,你好 借款分录 借:银行存款 贷:其他应付款
2023-12-12 12:23:51
你好 如果是先缴纳,后从工资中扣除,计入其他应收款核算 如果是先从工资中扣除,后缴纳,计入其他应付款核算
2022-04-15 20:31:46
你好,因为是以后要退给别人的,所以用应付
2022-04-01 00:37:44
你好!是计入其他应收款-备用金-某某
2022-03-31 18:15:24
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