又查了一下，将商品用于职工福利所得税上是视同销售的，您看是吗？所得税视同销售是怎么处理呢？是汇算清缴时申报吗？

烟花懿冷 追问

2019-03-23 16:34

所得税没说来源是自产还是外购，就说用于职工福利应该视同销售

郭老师 解答

2019-03-23 16:41

一般外购的做福利费就行，不做入库处理

烟花懿冷 追问

2019-03-23 16:43

噢，老师，我公司是卖食品的，是想将已入库的一少部分商品发给自己员工

烟花懿冷 追问

2019-03-23 16:49

郭老师您看像我公司这种情况，所得税视同销售，是在汇算清缴时申报一下就行吗

烟花懿冷 追问

2019-03-23 16:49

所得税视同销售一般都怎样处理呢

郭老师 解答

2019-03-23 16:55

你购入的记库存商品，发给职工需要视同销售的 
借应付职工薪酬，贷主营业务收入应交税费

烟花懿冷 追问

2019-03-23 16:56

老师这是增值税视同销售是吧？

烟花懿冷 追问

2019-03-23 16:56

我公司情况应该增值税不视同销售，所得税视同销售

郭老师 解答

2019-03-23 17:09

你购入的记库存商品了吗

烟花懿冷 追问

2019-03-23 17:53

计入库存商品了

郭老师 解答

2019-03-23 22:36

你要做视同销售交要交增值税的，不只是交所得税

烟花懿冷 追问

2019-03-23 22:39

郭老师，外购的商品用于职工福利增值税也视同销售是吗？

烟花懿冷 追问

2019-03-23 22:40

不是只有自产和委托加工的吗

烟花懿冷 追问

2019-03-23 22:41

郭老师 解答

2019-03-24 07:57

你要不做视同销售购入就不要做库存商品，你要做视同销售或者不交增值税之前抵扣的需要进项转出

烟花懿冷 追问

2019-03-24 09:03

老师，是以前购入的，已经做了库存商品，做进项转出就可以吧？那所得税视同销售怎样处理呢

郭老师 解答

2019-03-24 09:54

借应付职工薪酬贷库存商品，进项转出，汇算清缴主表有个视同销售

烟花懿冷 追问

2019-03-24 09:55

好的，谢谢郭老师，辛苦！

烟花懿冷 追问

2019-03-24 09:56

所得税视同销售就汇算清缴时申报就可以吧

郭老师 解答

2019-03-24 15:03

是