2018年的年终奖，在2018年年底没有计提，发放在2019年2月共计5万元，如果2018年应付职工薪酬贷方金额80万，2018年的汇算清缴职工薪酬纳税调整明细表的帐载金额和税收金额如何填写，问题2，如果在2018年年底计提了年终奖，应付职工薪酬贷方金额85万元，2019年2月实际发放，汇算清缴应如何填报，

MS LI 追问

2019-03-23 22:09

请问老师，补提的分录如何做啊？

MS LI 追问

2019-03-23 22:43

借:以前年度损益调整50000                          贷:应付职工薪酬50000    这样做对么？如果对是不是还得调整未分配利润和调减盈余公积啊？谢谢

逸仙老师 解答

2019-03-24 07:07

对，是需要调减未分配利润和盈余公积的