上月公司购进一批材料，已经入库，对方已经开票（专票），进项税已经抵扣。发票问题，重新开具。，这月公司分录怎么做

收到进项发票，进项税额先不抵扣，求不抵扣时分录和之后再抵扣分录

答： 没认证时 借 库存商品等应交税费待认证进项贷银行存款等 认证时 借进项科目 贷待认证进项科目

学堂老师，您好，对方开了专票，我们不能进项税抵扣，也不能退回重开了，现在这个进项税如何处理，发票已认证，是要做到待抵扣再转出吗？请教一下分录，谢谢

答： 你这个认证，申报附表2 下面进项税额转出填写就可以，你做账的时候做借进项税额 贷应付账款，不得抵扣，转出做借xx费用/成本 贷进项税额转出，

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

以前已经抵扣了的进项税，发票错了现在红冲了，帐务处理怎么做，分录怎么写？

答： 原来分录 不变 金额负数 进项抵扣的填写表二转出