1.建筑业的抵扣怎么抵（如果税额抵75%，那么材料只占50的成本，因为建筑业10个点，材料进项16个点）2.材料占成本多少3.要不要出入库4.还有就是结转的时候，是按工程施工和工程结算怎么转

小耳朵 追问

2019-03-26 11:34

那要领料吗，我手上有合同的20家，材料购进要分开来领的

小耳朵 追问

2019-03-26 11:45

先回答抵扣的问题，

陈诗晗老师 解答

2019-03-26 12:04

抵扣，就是你的销项税额-进项税额。不管他多少个点，看你发票上的税额。

陈诗晗老师 解答

2019-03-26 12:04

如果直接用于工地不用领料，如果入库后再领，需要，

小耳朵 追问

2019-03-26 12:09

比如我这个月发票开了100万，那么金额是100万，税额是10万，那么抵扣的材料发票是要多少的税额

陈诗晗老师 解答

2019-03-26 12:16

60万的材料，税率16%，9.6万

小耳朵 追问

2019-03-26 13:20

那不对了，销项10万抵9.6万，那么只交0.4万的税了，不可能这么少的？

陈诗晗老师 解答

2019-03-26 14:37

实际就是这么多。

陈诗晗老师 解答

2019-03-26 14:37

你觉得减少了，你16的票就开少点

小耳朵 追问

2019-03-26 14:57

我就是觉得这里有矛盾才交钱问你问清楚的啊

陈诗晗老师 解答

2019-03-26 15:35

材料的占比一般是16%，这个是没问题的，

陈诗晗老师 解答

2019-03-26 15:35

你如果想多交点，你开点小规模的3%税率

小耳朵 追问

2019-03-26 16:59

这个到底怎么抵，按75%抵的话，材料只有50成本，按60的成本抵那只要交0.4万元，都是不合理

陈诗晗老师 解答

2019-03-26 17:11

就按60%，0.4的税，你这是什么地方不合理了，材料占比60%是合理数据

小耳朵 追问

2019-03-26 17:34

要交给国家的增值税不合理，哪有100万的工程款只交4000的增值税？

陈诗晗老师 解答

2019-03-26 17:45

你增值税率4%，税负已经不低了，同学，你觉得要达到多少合适

陈诗晗老师 解答

2019-03-26 17:46

建筑业增值税综合税负率3%左右，你都4%了

陈诗晗老师 解答

2019-03-26 17:46

你才4000，看错了，你应该交30000左右

陈诗晗老师 解答

2019-03-26 17:47

考虑开40万的16的材料发票，另外20万的普通发票或者3%税率的材料发票