2018年有一笔福利费需要冲销，是小企业会计准则，要拿不准冲的对不对，你可以给看看吗？原凭证是姐，管理费用，非货币福利。贷，应付职工薪酬，职工福利费，借应付职工薪酬贷，其他应付款

青苹果 追问

2019-03-26 10:15

我知道用这个科目，但我就是不知道冲销凭证做的对不对

张艳老师 解答

2019-03-26 10:16

借：应付职工薪酬--福利费 
       贷：利润分配--未分配利润 
借：其他应付款 
          贷：应付职工薪酬