建筑总包企业在异地中标,合同价700万,把其中350分包给一异地钢构公司,把120万劳务分包给一家工程所在地劳务公司。现工程已完工,甲方要求总包方开700万10个点工程专票,总包的增值税和所得税如何缴纳
阳光
于2019-03-26 12:06 发布 903次浏览
- 送心意
小黎老师
职称: 中级会计师
2019-03-26 12:25
您好,总包异地预缴的时候可以扣除分包款项预缴,总包回机构所在地根据开票金额申报增值税,预缴的部分可以抵扣。企业所得税根据企业利润表中的数据进行缴纳(不是核定征收的按照此方法)
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你好,也是在金三税个人系统申报的
2019-05-20 13:12:38
你好,是查账征税的吗?如果是的话,都是根据利润年累计的利润总额减去以前年度的亏损,这个余额乘以税率减去之前季度预交。
2021-09-22 15:42:44
一般按照季度预缴,年度汇总决算
2018-11-22 11:31:15
你好!是的。是要交增值税,也要交个税。不过增值税有减免。
2019-04-20 11:59:44
你好!这个所得税是看利润的,一个季度交一次。
2019-08-21 15:46:21
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