17年的残保金退回，19年银行账怎么做分录呢？

哈哈CC陈 追问

2019-03-27 12:11

我做的是管理费用，残保金，，那我就写管理费用就可以吧

邹老师 解答

2019-03-27 12:13

你好，跨年退回，不可以直接计入管理费用，应当通过以前年度损益调整科目核算才是的

哈哈CC陈 追问

2019-03-27 12:14

我是按照你写的三笔，我把其他应付款写的是管理费用

邹老师 解答

2019-03-27 12:14

你好，不可以把其他应付款改成管理费用的

哈哈CC陈 追问

2019-03-27 12:15

还是直接写借银行存款贷以前年度损益 
再写一笔借以前年度损益贷未分配利润

邹老师 解答

2019-03-27 12:16

你好，需要先通过其他应付款调整的 
完整分录是 
借；银行存款 贷；其他应付款——残保金 
借；其他应付款——残保金 贷；以前年度损益调整 
借；以前年度损益调整 贷；利润分配——未分配利润

哈哈CC陈 追问

2019-03-27 12:16

好

邹老师 解答

2019-03-27 12:17

祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢