青春侠
于2019-03-28 09:32 发布 707次浏览
陈诗晗老师
职称： 注册会计师,高级会计师
2019-03-28 09:50
你好，你们这个是个体户的吗？ 答
你好这个是很正常的。 答
你要更正个税还是更正社保？ 答
你好，这个用是能用，只是本身不是很规范 答
上期金额是上个季度还是去年同期？ 答
房地产企业17年预收房款5000万，18年按85%做了土地增值税的清算200万，没有计提到税金及附加，18年预售款转收入800万，做18年汇算清缴时，需要把清算的200万全部计提到税金及附加里吗
答： 同学。你好。 18年作了清算，那么需要转到税金及附加 。
老师你好 18年的税额及附加 计入到19年1月份的费用里了 汇算清缴也忘记加入到18年的税额及附加里了 那明年汇算清缴时 如果这部分金额算到税额及附加 是不是要调整纳税啊
答： 你好，是的，2029年初汇算清缴需要调增
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？
答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一
房地产企业，土地增值税清算完毕，但是还没有确认收入，需要计提到税金及附加里吗？
答： 是的，也是计入税金及附加
17年按毛利率预交了企业所得税，17年汇算清缴结束后还余750万，18年完工交房，这部分已经预交的企业所得税在18年汇算清缴时怎样填报才能抵頂?
还没有决算 成本不能可靠计量 收到预收房款3000万 预交增值税150万 缴纳增值税附加18万 所得税300万 土地增值税45万 我月底要扎帐 怎么结转这些税
房地产企业的企业所得税汇算清缴，特殊调整事项里提到按照预收账款计算毛利额减去实际缴纳的税金及附加，这里的税金及附加都包括什么内容呢？然后按照结转收入那里结转的税金及附加的口径是一样的吗？
老师，我是房地产行业，我去年有一部分预收款办理了延期，是今年预交的，当时也没有计提附加税和土增，那今年汇算的时候这部分预收款及土增附加税怎么处理？是计入去年还是今年？
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